为进一步规范财务报销制度，方便单位职工用款，减少现金支付结算，根据《淮南市市级预算单位公务卡管理暂行办法》的相关规定，结合工作实际，制定本制度。

一、 公务卡的开支范围

公务卡的公务支出，主要是指单位支付业务中原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、招待费、交通费和零星购买支出等，（详见《市直预算单位公务卡强制结算目录》）

二、公务卡的管理

1．公务卡实行“一人一卡”实名管理。对新增工作人员，应及时办理公务卡的申领手续；对调离本单位人员，应及时通知持卡人办理相关变更或注销手续。

2．公务卡具有一定的信用额度，每张公务卡的信用额度以发卡行授信额度为准。公务卡的卡片和密码均由个人负责管理。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理，并由发卡行及时通知单位财务部门维护公务卡管理系统。

3．持卡人自行负责日常对账，对消费交易有疑义的，可按发卡行相关规定提出查询；涉及公务消费的，可要求财务部门给予帮助。

三、公务卡的报销管理

1．持卡人应在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，并取得发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证（银联小票）。

2．持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，应早于发卡行的还款限期3个工作日以上，到财务部门办理报销手续，否则，因此而产生的相关费用由个人承担 。

3．若遗失公务卡消费交易凭条（银联小票）的，持卡人可通过发卡行网点、电话银行、网上银行等途径查询，并获取的“交易时间”、“交易金额”、“交易地点”等信息证明，并在财务报销凭证背面说明。

4．确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，持卡人应预先告知所在部门，由该部门领导受托以书面形式向单位财务部门提出借款申请，代为办理相关借款手续。单位财务部门核准后，先将资金转入该持卡人公务卡内，持卡人返回单位后按财务部门规定时间补办报销、还款手续。

5．因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的，持卡人应及时将相应款项交回财务部门，并由单位财务部门及时退回单位零余额账户。

6．公务卡能够透支提现，透支提现的相关费用由持卡人承担。

7．因持卡人报销不及时引起的超过还款日的还款，由持卡人承担相应的利息、滞纳金等。

四、其他规定（以下情况可暂不使用公务卡结算）

1．在县级以下（不包括县级）地区发生的公务支出。

2．在县级及县级以上地区不具备刷卡条件的场所发生单笔消费在200元以下的公务支出。

3．按规定支付给个人的支出。

4．签证费、快递费、过路过桥费等目前只能使用现金结算的支出。

5．遇特殊情况需要支取现金的，需经校长批准；确实不能使用公务卡结算的 ，应报经本单位财务部门批准。

6．本制度从发布之日起执行。